Finanzberichte
Hallo, ich bin Sophie! 👋 Finanzberichte sind Ihr wichtigstes Steuerungsinstrument. Ich zeige Ihnen alle verfügbaren Berichte in BuchhaltGenie und wie Sie diese optimal nutzen!
Finanzberichte geben Ihnen Einblick in die wirtschaftliche Lage Ihres Unternehmens. Von der einfachen E/A-Übersicht bis zur komplexen Bilanz – BuchhaltGenie bietet alle Berichte, die Sie für Controlling, Steuererklärung und Geschäftsführung benötigen.
Auf einen Blick
| Bericht | Für wen? | Häufigkeit | Export | Verwendung |
|---|---|---|---|---|
| E/A-Übersicht | EPUs, Freiberufler | Monatlich | PDF, CSV, Excel | Gewinnermittlung, E1a |
| GuV | GmbHs, Bilanzierer | Quartalsweise/Jährlich | PDF, Excel, XBRL | K1, Jahresabschluss |
| Bilanz | GmbHs, Bilanzierer | Jährlich | PDF, XBRL | Jahresabschluss, Firmenbuch |
| Offene Posten | Alle | Wöchentlich | PDF, CSV | Liquiditätsplanung |
| Umsatzstatistik | Alle | Monatlich | PDF, Excel | Controlling, Planung |
| BWA | Alle | Monatlich | PDF, Excel | Kurzauswertung, Banken |
Einnahmen-Ausgaben-Übersicht (E/A)
Was ist das?
Die E/A-Übersicht zeigt alle Betriebseinnahmen und -ausgaben nach dem Zufluss-Abfluss-Prinzip – es zählt nur, was tatsächlich bezahlt wurde.
Gewinn = Betriebseinnahmen - BetriebsausgabenFür wen?
- Einzelunternehmer (EPU) mit Umsatz unter €700.000
- Freiberufler (Ärzte, Anwälte, Architekten, etc.)
- Personengesellschaften (OG, KG) unter €700.000 Umsatz
Rechtliche Grundlage: BAO §125 – Gewinnermittlung nach der Einnahmen-Ausgaben-Rechnung
Struktur der E/A-Übersicht
| Kategorie | Beschreibung | Beispiele |
|---|---|---|
| Betriebseinnahmen | Alle Umsätze und Erlöse | Honorare, Warenverkäufe |
| Betriebsausgaben | Alle Kosten | Miete, Material, Personal |
| Privatentnahmen | Geld für private Zwecke | Barauszahlungen |
| Privateinlagen | Privates Geld ins Geschäft | Kapitaleinlagen |
| Gewinn/Verlust | Differenz | Für Einkommensteuererklärung |
E/A-Übersicht erstellen
Zeitraum wählen
Gehen Sie zu Berichte → E/A-Übersicht
Wählen Sie:
- Monat (z.B. Jänner 2026)
- Quartal (Q1, Q2, Q3, Q4)
- Jahr (2026)
- Frei wählbar (von-bis)
Kategorien prüfen
Ich zeige Ihnen alle Einnahmen und Ausgaben nach Kategorien:
- Waren
- Dienstleistungen
- Reisekosten
- KFZ-Kosten
- IT-Kosten
- etc.
Export wählen
- PDF – Für Steuerberater, Finanzamt
- CSV – Für Excel-Weiterverarbeitung
- Excel – Mit Formeln und Diagrammen
Frist für Jahres-E/A: 30. April (Selbstveranlagung) oder 30. Juni (über Steuerberater)
Gewinn- und Verlustrechnung (GuV)
Was ist das?
Die GuV zeigt Erträge und Aufwendungen nach dem Leistungsprinzip – es zählt, wann die Leistung erbracht wurde, nicht wann bezahlt wurde.
Für wen?
| Unternehmensform | GuV verpflichtend? | Grundlage |
|---|---|---|
| GmbH, AG | ✅ Ja | UGB §189 |
| Im Firmenbuch eingetragen | ✅ Ja | UGB §189 |
| Umsatz über €700.000 | ✅ Ja | BAO §125 |
Aufbau der GuV
Umsatzerlöse 250.000,00 €
Bestandsveränderungen 5.000,00 €
Sonstige betriebliche Erträge 3.000,00 €
Materialaufwand -80.000,00 €
Personalaufwand -90.000,00 €
Abschreibungen -12.000,00 €
Sonstige betriebliche Aufwendungen -25.000,00 €
───────────────────────────────────────────────────
BETRIEBSERGEBNIS (EBIT) 51.000,00 €
Finanzerträge 2.000,00 €
Finanzaufwendungen -3.000,00 €
───────────────────────────────────────────────────
ERGEBNIS VOR STEUERN (EBT) 50.000,00 €
Steuern vom Einkommen -12.500,00 €
───────────────────────────────────────────────────
JAHRESÜBERSCHUSS 37.500,00 €Weitere Informationen
Detaillierte Anleitung: GuV-Bericht erstellen
Bilanz
Was ist das?
Die Bilanz zeigt Ihr Vermögen (Aktiva) und Ihre Schulden (Passiva) zu einem Stichtag (meist 31.12.).
AKTIVA = PASSIVA
Anlagevermögen + Umlaufvermögen = Eigenkapital + FremdkapitalFür wen?
- GmbH, AG (immer verpflichtet)
- Im Firmenbuch eingetragen
- Umsatz über €700.000
Bilanzstruktur
| AKTIVA (Vermögen) | PASSIVA (Kapital) |
|---|---|
| A. Anlagevermögen | A. Eigenkapital |
| - Grundstücke, Gebäude | - Stammkapital |
| - Maschinen, Anlagen | - Rücklagen |
| - Betriebs- und Geschäftsausstattung | - Jahresüberschuss |
| B. Umlaufvermögen | B. Fremdkapital |
| - Vorräte | - Rückstellungen |
| - Forderungen | - Verbindlichkeiten |
| - Kasse, Bank | - Bankkredite |
Bilanz erstellen
Bilanzstichtag wählen
Gehen Sie zu Berichte → Bilanz
Stichtag: 31.12.2026 (Jahresabschluss)
Inventur durchführen
Vor der Bilanz zwingend erforderlich:
- Warenbestände zählen
- Forderungen prüfen
- Verbindlichkeiten prüfen
- Anlagevermögen bewerten
Abschreibungen prüfen
- Sind alle AfA-Buchungen erstellt?
- Stimmen die Abschreibungssätze?
- Gibt es außerplanmäßige Abschreibungen?
Export
- PDF – Für Jahresabschluss
- XBRL – Für Firmenbuch-Offenlegung (GmbH verpflichtend!)
UGB §189: GmbHs müssen die Bilanz innerhalb von 9 Monaten nach Bilanzstichtag beim Firmenbuch offenlegen.
Offene Posten
Was sind offene Posten?
Offene Posten sind unbezahlte Forderungen (Kunden schulden Ihnen Geld) und Verbindlichkeiten (Sie schulden Lieferanten Geld).
Offene Forderungen (Ausgangsrechnungen)
| Status | Bedeutung | Aktion |
|---|---|---|
| Offen | Zahlungsziel noch nicht erreicht | Abwarten |
| Fällig | Zahlungsziel überschritten | Zahlungserinnerung |
| Überfällig | >30 Tage über Zahlungsziel | Mahnung |
| Teilweise bezahlt | Anzahlung erhalten | Restbetrag nachfassen |
Offene Verbindlichkeiten (Eingangsrechnungen)
| Status | Bedeutung | Aktion |
|---|---|---|
| Offen | Noch nicht bezahlt | Rechtzeitig überweisen |
| Fällig | Zahlungsziel erreicht | Sofort zahlen |
| Überfällig | Zahlungsverzug | Dringend zahlen (Mahngebühren!) |
Offene Posten-Bericht erstellen
Bericht öffnen
Gehen Sie zu Berichte → Offene Posten
Filter wählen
- Nur Forderungen (Kunden)
- Nur Verbindlichkeiten (Lieferanten)
- Alle offenen Posten
Optional: Nach Kunde/Lieferant filtern
Sortierung
Sortieren nach:
- Fälligkeitsdatum (älteste zuerst)
- Betrag (höchste zuerst)
- Kunde/Lieferant (alphabetisch)
Export
- PDF – Für Mahnlauf, Liquiditätsplanung
- CSV – Für Excel-Analysen
Sophie’s Tipp: Prüfen Sie offene Posten wöchentlich! So behalten Sie Ihre Liquidität im Griff und vermeiden Zahlungsausfälle.
Umsatzstatistik
Was ist das?
Die Umsatzstatistik zeigt Ihre Umsätze aufgeschlüsselt nach verschiedenen Kriterien:
| Ansicht | Nutzen | Beispiel |
|---|---|---|
| Nach Monat | Saisonale Trends erkennen | Dezember ist unser stärkster Monat |
| Nach Kunde | Top-Kunden identifizieren | Kunde X = 30% des Umsatzes |
| Nach Produkt/Service | Bestseller finden | Webdesign bringt 50% Umsatz |
| Nach Steuersatz | UVA-Vorbereitung | 20% USt: €50.000, 10% USt: €5.000 |
| Nach Region | Geografische Analyse | Wien: 60%, Salzburg: 20% |
Umsatzstatistik erstellen
Zeitraum wählen
Gehen Sie zu Berichte → Umsatzstatistik
Wählen Sie:
- Jahr (z.B. 2026)
- Quartal (z.B. Q1/2026)
- Monat (z.B. Jänner 2026)
Gruppierung wählen
- Nach Monat – Zeitlicher Verlauf
- Nach Kunde – Top-10-Kunden
- Nach Produkt – Bestseller
- Nach Kategorie – Produktgruppen
Vergleichszeitraum (optional)
- Vorjahr (z.B. 2026 vs. 2025)
- Plan/Budget (Ist vs. Soll)
Export
- PDF – Mit Diagrammen
- Excel – Mit Pivot-Tabellen
- CSV – Rohdaten
Beispiel-Umsatzstatistik
UMSATZSTATISTIK 2026 (nach Monat)
| Monat | Umsatz (netto) | Wachstum | Kumuliert |
|-----------|----------------|----------|------------|
| Jänner | 20.000,00 € | +15% | 20.000,00 €|
| Februar | 22.000,00 € | +10% | 42.000,00 €|
| März | 25.000,00 € | +13,6% | 67.000,00 €|
| April | 21.000,00 € | -16% | 88.000,00 €|
| Mai | 23.000,00 € | +9,5% | 111.000,00 €|
| Juni | 27.000,00 € | +17,4% | 138.000,00 €|
Durchschnitt/Monat: 23.000,00 €
Wachstum Vorjahr: +12,5%Export-Formate
| Vorteil | Verwendung |
|---|---|
| Unveränderbar | Offizielle Ablage, Finanzamt |
| Professionell | Banken, Investoren, Präsentationen |
| Archivierbar | 7-jährige Aufbewahrung (BAO §132) |
Enthält: Deckblatt, Berechnungen, Diagramme, Fußzeile mit Zeitstempel
CSV (Comma-Separated Values)
| Vorteil | Verwendung |
|---|---|
| Excel-kompatibel | Eigene Berechnungen |
| Datenimport | ERP-Systeme |
| Weiterverarbeitung | Pivot-Tabellen, Filter |
Enthält: Rohdaten ohne Formatierung, Trennzeichen: Semikolon (;)
Excel (XLSX)
| Vorteil | Verwendung |
|---|---|
| Formeln | Kennzahlen, Margen, Wachstum |
| Diagramme | Balken, Linien, Kreisdiagramme |
| Mehrere Sheets | Übersicht + Details |
Enthält: Formatierte Tabellen, automatische Berechnung von Summen/Durchschnitten
XBRL (nur GuV/Bilanz)
| Vorteil | Verwendung |
|---|---|
| Standardisiert | Firmenbuch-Offenlegung |
| Maschinenlesbar | Automatische Verarbeitung |
| Verpflichtend | GmbHs und AGs |
Rechtliche Grundlage: RLG (Rechnungslegungsgesetz)
Automatische Archivierung: Alle Berichte werden 7 Jahre in Ihrer Dokumentenablage gespeichert (BAO §132-konform).
Zeitraum-Filter
Vordefinierte Zeiträume
| Zeitraum | Beschreibung | Verwendung |
|---|---|---|
| Dieser Monat | 1. bis letzter Tag des aktuellen Monats | Laufende Kontrolle |
| Letzter Monat | 1. bis letzter Tag des Vormonats | Monatliche Auswertung |
| Dieses Quartal | Q1 (Jan-Mär), Q2 (Apr-Jun), Q3 (Jul-Sep), Q4 (Okt-Dez) | Quartalsberichte |
| Dieses Jahr | 1. Jänner bis 31. Dezember | Jahresabschluss |
| Letztes Jahr | 1. Jänner bis 31. Dezember (Vorjahr) | Jahresvergleich |
| Frei wählbar | Beliebiges Von-Bis-Datum | Spezialauswertungen |
Filter-Optionen
Alle Berichte können zusätzlich gefiltert werden:
| Filter | Beschreibung | Beispiel |
|---|---|---|
| Kostenstelle | Nach Abteilung/Projekt | Nur Marketing |
| Kategorie | Nach Ausgabenkategorie | Nur Reisekosten |
| Kunde | Nach Kunde | Nur Beispiel GmbH |
| Produkt/Service | Nach verkauftem Produkt | Nur Webdesign |
| USt-Satz | Nach Steuersatz | Nur 20% USt |
| Region | Nach Bundesland/Land | Nur Wien |
Vergleichsperioden
Zeitvergleiche
Alle Berichte unterstützen Vergleiche mit vorherigen Perioden:
Vorjahr
Vorjahresvergleich
Beispiel: Jänner 2026 vs. Jänner 2025
| Kennzahl | 2026 | 2025 | Veränderung |
|----------------|---------------|---------------|-------------|
| Umsatz | 25.000,00 € | 22.000,00 € | +13,6% |
| Kosten | 15.000,00 € | 14.000,00 € | +7,1% |
| Gewinn | 10.000,00 € | 8.000,00 € | +25% |
| EBIT-Marge | 40% | 36,4% | +3,6 PP |Nutzen: Trendanalyse, saisonale Muster erkennen
Sophie berechnet automatisch: Alle Vergleiche mit Wachstumsraten, absoluten Differenzen und Prozentpunkten (PP).
Kennzahlen
Alle Finanzberichte enthalten automatisch berechnete Kennzahlen:
Rentabilitätskennzahlen
| Kennzahl | Formel | Zielwert | Bedeutung |
|---|---|---|---|
| Rohertragsmarge | (Umsatz - Wareneinsatz) / Umsatz × 100% | 50-70% | Deckungsbeitrag |
| EBIT-Marge | EBIT / Umsatz × 100% | 10-20% | Operative Rentabilität |
| EBT-Marge | EBT / Umsatz × 100% | 8-15% | Rentabilität vor Steuern |
| Umsatzrendite | Jahresüberschuss / Umsatz × 100% | 5-10% | Gesamtrentabilität |
Liquiditätskennzahlen
| Kennzahl | Formel | Zielwert | Bedeutung |
|---|---|---|---|
| Liquidität 1. Grades | Liquide Mittel / kurzfristige Verbindlichkeiten | >20% | Sofortige Zahlungsfähigkeit |
| Liquidität 2. Grades | (Liquide Mittel + Forderungen) / kurzfr. Verbindlichkeiten | >100% | Kurzfristige Zahlungsfähigkeit |
| Liquidität 3. Grades | Umlaufvermögen / kurzfristige Verbindlichkeiten | >120% | Gesamtliquidität |
Stabilitätskennzahlen
| Kennzahl | Formel | Zielwert | Bedeutung |
|---|---|---|---|
| Eigenkapitalquote | Eigenkapital / Bilanzsumme × 100% | >30% | Finanzielle Stabilität |
| Verschuldungsgrad | Fremdkapital / Eigenkapital | <200% | Abhängigkeit von Gläubigern |
| Anlagendeckung | Eigenkapital / Anlagevermögen | >100% | Anlagenfinanzierung |
Häufige Fragen
Welchen Bericht brauche ich für die Steuererklärung?
- EPU/Freiberufler: E/A-Übersicht für Einkommensteuererklärung (E1a)
- GmbH: GuV und Bilanz für Körperschaftsteuererklärung (K1)
Wie oft sollte ich Berichte erstellen?
Empfehlung:
- E/A-Übersicht: Monatlich (Controlling), jährlich (Steuererklärung)
- GuV: Monatlich oder quartalsweise
- Bilanz: Jährlich (zum 31.12.)
- Offene Posten: Wöchentlich
- Umsatzstatistik: Monatlich
Kann ich mehrere Zeiträume vergleichen?
Ja! Alle Berichte unterstützen:
- Vorjahresvergleiche (z.B. Jänner 2026 vs. Jänner 2025)
- Vormonatsvergleiche (z.B. März 2026 vs. Februar 2026)
- Plan-Ist-Vergleiche (falls Budget hinterlegt)
Was kostet der Export?
Alle Export-Formate sind inklusive – keine zusätzlichen Kosten für PDF, Excel, CSV oder XBRL.
Werden Berichte automatisch archiviert?
Ja! Alle generierten Berichte werden automatisch 7 Jahre in Ihrer Dokumentenablage gespeichert (BAO §132-konform).
Kann ich Berichte automatisch erstellen lassen?
Ja! Unter Einstellungen → Berichte → Automatisierung können Sie festlegen:
- Monatliche GuV am 1. des Folgemonats
- Quartalsweise E/A-Übersicht
- Wöchentlicher Offene-Posten-Bericht (per E-Mail)
Zusammenfassung
| Bericht | Für wen? | Wie oft? | Export | Verwendung |
|---|---|---|---|---|
| E/A-Übersicht | EPUs, Freiberufler | Monatlich/Jährlich | PDF, CSV, Excel | Steuererklärung (E1a) |
| GuV | GmbHs, Bilanzierer | Monatlich/Jährlich | PDF, Excel, XBRL | Steuererklärung (K1), Controlling |
| Bilanz | GmbHs, Bilanzierer | Jährlich (31.12.) | PDF, XBRL | Jahresabschluss, Firmenbuch |
| Offene Posten | Alle | Wöchentlich | PDF, CSV | Liquiditätsplanung |
| Umsatzstatistik | Alle | Monatlich | PDF, Excel, CSV | Controlling, Trends |
Nächste Schritte
Gewinn- und Verlustrechnung für GmbHs
GuV erstellenUmsatzsteuer-Voranmeldung erstellen
UVA-BerichtJahres-Steuerbericht für EPUs
SteuerberichtSophie’s Tipp: Erstellen Sie monatlich eine E/A-Übersicht oder GuV – so behalten Sie Ihre Zahlen im Griff und vermeiden böse Überraschungen am Jahresende!