Berichte Module Status

Übersicht über den aktuellen Status aller Berichts-, Export- und Auswertungsfunktionen in BuchhaltGenie.

Feature-Status Übersicht

Legende:

• ✅ Verfügbar = In Produktion, stabil
• 🔄 Beta = Verfügbar für ausgewählte User
• 🗓️ Geplant = In Entwicklung
• ❌ Nicht verfügbar = Nicht geplant

E/A-Rechnung (Einnahmen-Ausgaben-Rechnung)

Status: ✅ Verfügbar (Free+)

Die Einnahmen-Ausgaben-Rechnung ist die Standardform der Gewinnermittlung für Einzelunternehmer und Kleinunternehmer in Österreich (§ 4 Abs 3 EStG).

Verfügbarkeit nach Tier

Features

• Zeitraum: Frei wählbar (Monat, Quartal, Jahr)
• Kategorisierung: Nach EKR-Kontenplan
• Kleinunternehmer: Automatische Brutto-Rechnung (ohne USt)
• Umsatzsteuer: Getrennte Ausweisung nach Steuersätzen (20%, 13%, 10%, 0%)
• Vorsteuerabzug: Automatische Berechnung

Gesetzliche Grundlage

§ 4 Abs 3 EStG: Gewinnermittlung durch Einnahmen-Ausgaben-Rechnung

Gewinn = Betriebseinnahmen - Betriebsausgaben (Zufluss-Abfluss-Prinzip)

Aktuelle Einschränkungen

• Keine Rückstellungen: Nur Ist-Besteuerung (Zufluss-Prinzip)
• Keine Abgrenzungen: Keine periodengerechte Abgrenzung
• Nur EPU/KU: Nicht für buchführungspflichtige Unternehmen (GmbH)

Workarounds

• GmbH/Buchführungspflichtige: Upgrade auf Pro für Doppik/Bilanzierung
• Periodenabgrenzung: Manuell in Notizen dokumentieren
• CSV-Export: Für eigene Auswertungen/Steuerberater

UVA-Export (Umsatzsteuervoranmeldung)

Status: ✅ Verfügbar (Starter+)

Automatischer Export der Umsatzsteuervoranmeldung im FinanzOnline-Format (XML) gemäß UStG §21.

Verfügbarkeit nach Tier

Features

• FinanzOnline XML: Direkter Import in FinanzOnline
• Vorauszahlungstermine: 15. Februar, Mai, August, November
• Kleinunternehmer: Automatische Erkennung (§ 6 Abs 1 Z 27 UStG)
• Steuersätze: 20%, 13%, 10%, 0% (UStG §10)
• Vorsteuerabzug: Automatische Berechnung

Kleinunternehmer-Regelung 2025

WICHTIG: Seit 1.1.2025 gilt die Brutto-Grenze von €55.000.

Gesetzliche Grundlage

UStG §21: Umsatzsteuervoranmeldung

Voranmeldungszeitraum: Kalendervierteljahr (bei Umsatz <€100.000) Jahresumsatz >€100.000: Monatliche Voranmeldung

Aktuelle Einschränkungen

• Nur FinanzOnline: Kein direkter Upload (manuell in FinanzOnline)
• Keine Differenzbesteuerung: Nur Regelbesteuerung (§ 24 UStG nicht unterstützt)
• Keine innergemeinschaftliche Lieferung: i.g. Erwerb manuell nachtragen

Workarounds

• i.g. Lieferung: In FinanzOnline XML manuell ergänzen
• Differenzbesteuerung: CSV-Export + manuelle Berechnung
• Auto-Upload: DATEV-Export (Beta, Business+) nutzen

Gewinn/Verlust-Rechnung

Status: ✅ Verfügbar (Pro+)

Detaillierte Gewinn- und Verlustrechnung nach österreichischem Steuerrecht (§ 4 Abs 3 EStG für E/A, UGB §231 für Doppik).

Verfügbarkeit nach Tier

Features

• Kontenrahmen: EKR-Konten (Klasse 4-7)
• Gliederung: Nach UGB §231 (Gesamtkostenverfahren)
• Vorjahresvergleich: Automatisch (Business+)
• Monats-GuV: Unterjährige Auswertung
• Export: PDF, Excel, CSV

GuV-Struktur (UGB §231)

1. Umsatzerlöse
2. Bestandsveränderungen
3. Andere aktivierte Eigenleistungen
4. Sonstige betriebliche Erträge
5. Materialaufwand
6. Personalaufwand
7. Abschreibungen
8. Sonstige betriebliche Aufwendungen
= Betriebsergebnis (EBIT)
9. Finanzergebnis
= EBT (Ergebnis vor Steuern)
10. Steuern vom Einkommen
= Jahresüberschuss/-fehlbetrag

Gesetzliche Grundlage

UGB §231: Gliederung der Gewinn- und Verlustrechnung

Aktuelle Einschränkungen

• Nur Pro+ Tiers: Starter/Private haben keinen Zugriff
• Keine IFRS: Nur UGB-Gliederung (IFRS geplant Q4 2026)
• Keine Segmentierung: Keine Sparten-GuV (Enterprise-Feature Q3 2026)

Workarounds

• CSV-Export: Eigene Auswertungen in Excel
• E/A-Rechnung: Alternative für EPU (Free Tier)
• Steuerberater: BMD-Export (geplant Q2 2026)

Steuerbericht (Jahresabschluss)

Status: ✅ Verfügbar (Pro+)

Umfassender Steuerbericht für die Steuererklärung (E1, E1a, U1) gemäß BAO §131.

Verfügbarkeit nach Tier

Enthaltene Formulare

• E1: Einkommensteuererklärung (Gewinn EPU)
• E1a: Einnahmen-Ausgaben-Rechnung (Beilage)
• U1: Umsatzsteuererklärung
• KESt: Kapitalertragsteuer-Anmeldung (Private+)

Features

• Auto-Fill: Automatische Befüllung aus Buchhaltungsdaten
• Plausibilitätsprüfung: Validierung gegen FinanzOnline-Regeln
• XML-Export: Import in FinanzOnline
• 7-Jahres-Archiv: Automatische Speicherung (BAO §132)

Gesetzliche Grundlage

BAO §131: Aufzeichnungspflichten

Aufbewahrungsfrist: 7 Jahre (ab Ablauf des Jahres der letzten Eintragung)

Aktuelle Einschränkungen

• Keine E-Bilanz: XBRL-Export geplant Q3 2026
• Keine Konsolidierung: Multi-Entity erst Enterprise (Q3 2026)
• Nur Österreich: Keine internationalen Steuerberichte

Workarounds

• Steuerberater: Export als CSV/Excel
• Multi-Entity: Separate Unternehmen einzeln exportieren
• E-Bilanz: Manuell in XBRL konvertieren (bis Q3 2026)

KESt-Bericht (Kapitalertragsteuer)

Status: ✅ Verfügbar (Private+)

Bericht über Kapitalerträge und Kapitalertragsteuer (27,5% KESt) gemäß EStG §27/§27a.

Verfügbarkeit nach Tier

Asset-Klassen

Features

• Automatische Berechnung: KESt aus Transaktionsdaten
• Crypto-Support: 2022-03-01 Übergangsregel (EStG §27b Abs 4)
• Verlustausgleich: Verrechnung mit Gewinnen
• Export: E1-KESt XML für FinanzOnline

Gesetzliche Grundlage

EStG §27: Einkünfte aus Kapitalvermögen EStG §27b: Einkünfte aus Kryptowährungen (seit 2022)

KESt-Satz: 27,5% (einheitlich für Zinsen, Dividenden, Kursgewinne)

Crypto-Sonderregel 2022

WICHTIG: Stichtagsregelung für Krypto-Altbestände.

Aktuelle Einschränkungen

• Nur Private+ Tiers: Starter hat keinen Zugriff
• Keine ausländische KESt: Nur österreichische Depots
• Keine DBA-Anrechnung: Doppelbesteuerungsabkommen manuell

Workarounds

• Ausländische Depots: CSV-Import + manuelle Kategorisierung
• DBA: Export + Steuerberater-Review
• Komplexe Strukturen: Enterprise Tier (Multi-Asset-Support Q3 2026)

Bilanzierung (UGB)

Status: ✅ Verfügbar (Pro+)

Doppelte Buchführung und Bilanzierung nach österreichischem Unternehmensgesetzbuch (UGB §189).

Verfügbarkeit nach Tier

Bilanzstruktur (UGB §224)

Aktivseite:

A. Anlagevermögen
  I. Immaterielle Vermögensgegenstände
  II. Sachanlagen
  III. Finanzanlagen
B. Umlaufvermögen
  I. Vorräte
  II. Forderungen
  III. Wertpapiere
  IV. Kassenbestand, Guthaben
C. Rechnungsabgrenzungsposten

Passivseite:

A. Eigenkapital
  I. Nennkapital
  II. Kapitalrücklagen
  III. Gewinnrücklagen
  IV. Bilanzgewinn/-verlust
B. Rückstellungen
C. Verbindlichkeiten
D. Rechnungsabgrenzungsposten

Features

• Kontenrahmen: EKR-Konten (alle Klassen)
• Automatische Buchungen: Doppik-Logik (Soll/Haben)
• Abschreibungen: AfA-Tabellen nach BMF
• Rückstellungen: Automatische Rückstellungsberechnung
• Export: PDF, Excel, BMD (geplant Q2 2026)

Gesetzliche Grundlage

UGB §189: Pflicht zur Buchführung

Buchführungspflichtig: Kapitalgesellschaften (GmbH, AG), Umsatz >€1Mio

Aktuelle Einschränkungen

• Nur Pro+ Tiers: Starter/Private nur E/A-Rechnung
• Keine IFRS: Nur UGB (IFRS geplant Q4 2026)
• Keine Konzernbilanz: Multi-Entity erst Enterprise (Q3 2026)

Workarounds

• EPU: E/A-Rechnung ausreichend (Free Tier)
• IFRS: Export + manuelle Konvertierung
• Konzern: Separate Bilanzen + Steuerberater

GuV (Gewinn- und Verlustrechnung)

Status: ✅ Verfügbar (Pro+)

Gewinn- und Verlustrechnung nach UGB §231 (Gesamtkostenverfahren).

Verfügbarkeit nach Tier

Verfahren

Features

• Monatliche GuV: Unterjährige Auswertung
• Vorjahresvergleich: Automatisch (Business+)
• EBIT/EBITDA: Automatische Kennzahlen
• Export: PDF, Excel, CSV

Gesetzliche Grundlage

UGB §231: GuV-Gliederung

Kapitalgesellschaften: GuV verpflichtend (Teil des Jahresabschlusses)

Aktuelle Einschränkungen

• Nur Gesamtkosten: Umsatzkosten erst Business Tier
• Keine Segmentierung: Sparten-GuV erst Enterprise (Q3 2026)
• Keine IFRS: Nur UGB-Gliederung

Kassenbuch-Export

Status: ✅ Verfügbar (Pro+)

Export des Kassenbuchs gemäß BAO §131/§132 (7-Jahres-Aufbewahrung).

Verfügbarkeit nach Tier

Features

• Lückenlose Nummerierung: Automatisch (entry_number)
• Tagesabschlüsse: Daily Closures (BAO §132)
• 7-Jahres-Archiv: Automatische Retention
• Export: PDF, CSV, Excel

Gesetzliche Grundlage

BAO §131: Ordnungsgemäße Kassenbuchführung

Lückenlose, chronologische Aufzeichnung aller Bargeschäfte

BAO §132: Aufbewahrungspflicht

7 Jahre ab Ablauf des Jahres der letzten Eintragung

Aktuelle Einschränkungen

• Nur Pro+ Tiers: Starter/Private kein Kassenbuch
• Kein RKSV-Export: Registrierkassen-Sicherheitsverordnung nicht unterstützt
• Nur Import: RKSV-Daten können importiert, aber nicht exportiert werden

Workarounds

• RKSV: CSV-Export + manuelle Konvertierung
• Registrierkassen: POS-Integration nutzen (HelloCash, ETRON, Ready2Order)

FinanzOnline XML-Export

Status: ✅ Verfügbar (Starter+)

Automatischer Export im FinanzOnline-XML-Format für direkten Import.

Verfügbarkeit nach Tier

Unterstützte Formulare

• U1: Umsatzsteuervoranmeldung (Starter+)
• E1: Einkommensteuererklärung (Pro+)
• E1a: Einnahmen-Ausgaben-Rechnung (Pro+)
• KESt: Kapitalertragsteuer (Private+)

Features

• Validierung: Gegen FinanzOnline-Schema
• Auto-Retry: Bei FinanzOnline-Ausfällen (Exponential Backoff)
• Audit-Log: Alle Exports protokolliert (BAO §132)

Aktuelle Einschränkungen

• Kein Auto-Upload: Manueller Import in FinanzOnline nötig
• Nur Standard-Formulare: Keine Sonder-Formulare (L1, etc.)
• Keine Signatur: FinStRA-Signatur manuell in FinanzOnline

Workarounds

• Auto-Upload: DATEV-Export (Beta, Business+) nutzen
• Sonder-Formulare: CSV-Export + manuelle Befüllung
• Signatur: In FinanzOnline nach Import signieren

DATEV-Export

Status: 🔄 Beta (Business+)

Export im DATEV-ASCII-Format für Steuerberater (Closed Beta).

Beta-Zugang

• Closed Beta: Ausgewählte Business+ User
• Public Beta: Q2 2026
• GA Release: Q3 2026 (Business+ Tiers)

Geplante Features

• DATEV-ASCII: Standard-Format für Steuerberater
• Konten-Mapping: EKR → DATEV SKR03/SKR04
• Automatischer Upload: Optional zu DATEV Unternehmen online
• Validierung: DATEV-Plausibilitätsprüfung

Aktuelle Einschränkungen (Beta)

• Nur SKR03: SKR04 in Entwicklung
• Kein Auto-Upload: Manuelle DATEV-Übertragung
• Keine Anlagenbuchhaltung: Nur Fibu

Roadmap

• Q2 2026: Public Beta, SKR04-Support
• Q3 2026: GA Release, Auto-Upload
• Q4 2026: Anlagenbuchhaltung-Export

BMD-Export

Status: 🗓️ Geplant (Q2 2026, Business+)

Export im BMD-Format für österreichische Steuerberater.

Geplante Features

• BMD-NTCS: Standard-Format für BMD-Software
• EKR-Konten: Native Unterstützung (keine Konvertierung)
• Automatischer Upload: Optional zu BMD Cloud
• Validierung: BMD-Plausibilitätsprüfung

Roadmap

• Q2 2026: Beta Start (Business+)
• Q3 2026: GA Release
• Q4 2026: Integration mit BMD Portal

E-Bilanz (XBRL)

Status: 🗓️ Geplant (Q3 2026, Pro+)

Elektronische Bilanz im XBRL-Format (Taxonomie 6.5+).

Geplante Features

• XBRL-Taxonomie 6.5: Aktueller FinanzOnline-Standard
• Automatische Validierung: Gegen FinanzOnline-Schema
• Auto-Upload: Optional zu FinanzOnline
• Konzernbilanz: Multi-Entity-Support (Enterprise)

Roadmap

• Q3 2026: Beta Start (Pro+)
• Q4 2026: GA Release
• 2027: IFRS-Taxonomie-Support

Export-Formate Übersicht

Compliance & Aufbewahrung

Alle Berichte werden automatisch archiviert und aufbewahrt gemäß BAO §132.

Aufbewahrungsfristen

Automatische Löschung

• retention_until: Automatisch berechnet (Erstellungsdatum + 7 Jahre)
• Auto-Trigger: Datenbank-Trigger löscht abgelaufene Dokumente
• DSGVO-Konform: Art. 5 (Speicherbegrenzung)

Support & Feedback

Probleme melden

• In-App: Feedback-Button (Dashboard → Hilfe)
• Email: office@buchhaltgenie.at
• Steuerberater: Via BuchhaltGenie Marketplace kontaktieren

Feature Requests

Berichts-Wünsche können über das Marketplace Voting-System eingereicht werden:

1. Dashboard → Marketplace
2. “Feature vorschlagen”
3. Community votet (Top 10 → Roadmap)

Letzte Aktualisierung: 2026-01-30 Nächste Review: 2026-03-01 (monatlich)