Compliance Österreich | BuchhaltGenie Docs

Österreichische Compliance - Alles auf einen Blick

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13 Kerngesetze + 4 Ergänzungsgesetze. Null Sorgen. Sophie kümmert sich um Ihre österreichische Compliance - automatisch, zuverlässig und immer aktuell.

Hallo, ich bin Sophie!

Willkommen im Compliance-Zentrum! Hier zeige ich Ihnen, wie BuchhaltGenie automatisch 13 Kerngesetze + 4 Ergänzungsgesetze für vollständige österreichische Compliance erfüllt. Sie müssen nichts extra konfigurieren – ich achte bei jeder Aktion darauf, dass alles rechtlich korrekt ist.

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Ich helfe Ihnen, alle Vorschriften einzuhalten! Als Ihre KI-Assistentin prüfe ich automatisch jede Rechnung, jeden Beleg und jede Transaktion auf Compliance. Sie konzentrieren sich auf Ihr Geschäft – ich kümmere mich um die Paragraphen.

Welches Gesetz betrifft SIE?

EPU / Einzelunternehmer

Für Einzelunternehmer (EPU) besonders relevant:

Gesetz	Warum wichtig	Aktion
Kleinunternehmer (UStG §6)	€55.000 BRUTTO Grenze beachten	Details ansehen
UStG §11	Rechnungspflichtangaben	Details ansehen
BAO §132	7 Jahre Aufbewahrung	Details ansehen
DSGVO	Kundendaten schützen	Details ansehen
RKSV	Ab €15.000 Barumsatz	Details ansehen

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Sophie’s Tipp für EPUs: Achten Sie besonders auf die Kleinunternehmer-Grenze! Ich warne Sie automatisch, wenn Sie sich der €55.000 BRUTTO-Schwelle nähern.

Compliance-Score: So steht BuchhaltGenie

Unser aktueller Compliance-Status basiert auf 2.700+ automatisierten Tests:

Bereich	Status	Test-Abdeckung	Details
UStG (Umsatzsteuer)	✅ Vollständig	98% (365+ Tests)	4 Steuersätze, Pflichtangaben
DSGVO (Datenschutz)	✅ 90/100	98% (329+ Tests)	RLS, Verschlüsselung, Audit
BAO §132 (Aufbewahrung)	✅ Vollständig	99% (285+ Tests)	7-Jahre Soft-Delete
FinanzOnline®	✅ Vollständig	98% (123+ Tests)	UVA XML-Export
Kleinunternehmer	✅ Vollständig	96% (190+ Tests)	€55.000 BRUTTO Tracking
RKSV (Registrierkasse)	✅ Vollständig	97% (419+ Tests)	Digitale Signatur
UGB (Buchführung)	✅ Vollständig	95% (26+ Tests)	Doppelte Buchführung
BibuG (Bezeichnungen)	✅ Vollständig	100%	Sichere Terminologie
PrAG (Preise)	✅ Vollständig	100%	B2C brutto, B2B netto
WTBG §79 (Provisionen)	✅ Vollständig	100%	StB-Provisionsverbot
UWG §2 (Wettbewerb)	✅ Vollständig	100%	Keine irreführende Werbung
DSA/P2B-VO (Marktplatz)	⏳ Vorbereitet	Roadmap	Ab Marktplatz-Launch
EU AI Act	⏳ Vorbereitet	Roadmap	Ab Aug 2026

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Gesamtstatus: 13 Kerngesetze + 4 Ergänzungsgesetze vollständig implementiert. EU AI Act wird bis August 2026 vollständig umgesetzt (aktuell keine Blocker für Q1 2026 Launch).

Die 13 Kerngesetze im Detail

Diese 13 Gesetze bilden das Fundament der österreichischen Compliance für Unternehmen:

UStG (Umsatzsteuergesetz) - Steuersätze und Rechnungspflichtangaben
BAO (Bundesabgabenordnung) - 7-Jahre Aufbewahrungspflicht
DSGVO (Datenschutz-Grundverordnung) - EU-Datenschutz
BibuG (Bilanzbuchhaltungsgesetz) - Geschützte Berufsbezeichnungen
UGB (Unternehmensgesetzbuch) - Buchführungspflicht
EStG (Einkommensteuergesetz) - KESt 27,5% für Wertpapiere/Krypto
FinanzOnline® - XML-Export für Umsatzsteuer-Voranmeldung
RKSV (Registrierkassensicherheitsverordnung) - Digitale Signatur
PrAG (Preisauszeichnungsgesetz) - B2C Bruttopreise
DSA/P2B-VO (Digital Services Act) - Marktplatz-Transparenz
EU AI Act - KI-Transparenz (ab Aug 2026)
PSD2 (Zahlungsdiensterichtlinie) - Banken-Integration
DAC8 (Krypto-Richtlinie) - Krypto-Meldepflicht

Die 4 Ergänzungsgesetze

Diese Gesetze ergänzen die 13 Kerngesetze für spezifische Bereiche:

WTBG § 79 (Wirtschaftstreuhandberufsgesetz) - Provisionsverbot Steuerberater
KSchG (Konsumentenschutzgesetz) - B2C-Verbraucherschutz
UWG § 2 (Unlauterer Wettbewerb) - Faire Werbung
GewerbeO (Gewerbeordnung) - Gewerbliche Regelungen

Alle Gesetze im Detail

Steuerrecht

Die 7 Kernpflichtangaben (erweitert auf 10 Felder) nach Umsatzsteuergesetz. Automatische Validierung bei jeder Rechnung.

UStG §11 - Rechnungspflichtangaben

€55.000 BRUTTO Schwelle live verfolgen. Automatische Warnungen vor Überschreitung.

Kleinunternehmer (UStG §6)

7-Jahre Aufbewahrungspflicht automatisch erfüllt. Sichere Cloud-Archivierung.

BAO §132 - Aufbewahrung

€15.000 Barumsatz-Schwelle. Digitale Signatur und Befreiungsprüfung.

RKSV - Registrierkasse

Datenschutz

EU-Server, AES-256 Verschlüsselung, Recht auf Löschung und Datenexport.

DSGVO - Datenschutz

Nationale Ergänzung zur DSGVO. Österreich-spezifische Regelungen.

DSG - Österreichisches Datenschutzgesetz

Article 52 Transparenzpflichten. Sophie ist klar als KI gekennzeichnet.

EU AI Act - KI-Transparenz

Buchführung

E/A-Rechnung und Doppik. Automatische Kontierung nach EKR.

UGB §189 - Doppelte Buchführung

Keine geschützten Titel wie “Steuerberater” oder “Buchhalter”. Sichere Terminologie.

BibuG - Geschützte Bezeichnungen

XML-Export für die Umsatzsteuer-Voranmeldung. Ein Klick zum BMF.

FinanzOnline® - UVA Export

Wettbewerb & Preise

B2C mit Bruttopreisen, B2B mit Nettopreisen. Gesetzeskonforme Darstellung.

PrAG - Preistransparenz

Fairer Wettbewerb und korrekte Preisangaben. Keine irreführende Werbung.

UWG - Wettbewerbsrecht

Provisionsverbot für Steuerberater. Automatische Prüfung im Partner-Programm.

WTBG §79 - Partner-Provisionen

Digital Services Act und Platform-to-Business Verordnung. Transparenzpflichten für Online-Plattformen.

DSA/P2B-VO - Marktplatz-Compliance

Wie BuchhaltGenie Compliance automatisiert

Prüfung bei jeder Eingabe

Jedes Mal, wenn Sie eine Rechnung erstellen oder einen Beleg erfassen, prüfe ich automatisch:

UStG §11: Alle 10 Pflichtangaben vorhanden?
USt-Sätze: Korrekt (20%, 13%, 10%, 0%)?
UID-Nummer: Format ATU + 8 Ziffern?
Kleinunternehmer: Hinweistext korrekt?

Laufende Überwachung

Während Sie arbeiten, überwache ich kontinuierlich:

€55.000 BRUTTO-Schwelle: Kleinunternehmer-Grenze
€15.000-Schwelle: RKSV Barumsatzgrenze
UVA-Fristen: Monatlich 15. des Folgemonats
Aufbewahrung: 7-Jahre-Frist (BAO §132)

Automatische Archivierung

Alle Dokumente werden automatisch:

7 Jahre aufbewahrt (BAO §132 konform)
DSGVO-konform verschlüsselt (AES-256)
Auf EU-Servern gespeichert (AWS Frankfurt)
Mit Audit-Trail versehen (Wer, Wann, Was)

Die wichtigsten Compliance-Fragen

Kleinunternehmer

Was passiert bei Überschreitung der €55.000 BRUTTO?

Ich warne Sie rechtzeitig vor der Überschreitung!

Unter €100.000: Ab nächstem Kalenderjahr umsatzsteuerpflichtig
Über €100.000: Sofortige Umsatzsteuerpflicht
Einmalig bis €60.500: 10% Toleranzgrenze (1x in 5 Jahren)

Mehr erfahren

Wichtige Fristen im Überblick

Frist	Wann	Sophie erinnert
UVA monatlich	15. des Folgemonats	7 Tage vorher
UVA vierteljährlich	15. des 2. Folgemonats	14 Tage vorher
Jahreserklärung	30. Juni des Folgejahres	30 Tage vorher
Registrierkasse	Bei €15.000 Barumsatz	Sofort
Kleinunternehmer	Bei €55.000 BRUTTO Umsatz	Laufend

Risikobewertung

BuchhaltGenie minimiert Ihr Compliance-Risiko durch automatische Prüfungen:

Verstoß	Strafe (max.)	Wahrscheinlichkeit	Schutz durch BuchhaltGenie
UStG §11 Rechnung	€50.000	GERING (5%)	Automatische Validierung
BAO §132 Aufbewahrung	€10.000	SEHR GERING	7-Jahre Cloud-Archiv
DSGVO Datenleck	€20 Mio.	GERING (5-10%)	Verschlüsselung + RLS
BibuG Titelschutz	€50.000	SEHR GERING	Sichere Terminologie
Reverse Charge Fehler	€20.000	MITTEL (10%)	4-Blocker-Prüfung
EU AI Act	€7,5 Mio.	GERING	6-Monate Roadmap

Sophie’s Compliance-Tipp

💡

Compliance ist kompliziert – aber nicht für Sie! Ich prüfe im Hintergrund jede einzelne Aktion auf Gesetzeskonformität. Sie bekommen Warnungen, bevor etwas schiefgehen kann. Konzentrieren Sie sich auf Ihr Business, ich kümmere mich um die Paragraphen!

Wenn Sie unsicher sind, fragen Sie mich einfach im Chat. Für komplexe Steuerfragen empfehle ich Ihnen, Ihren Steuerberater hinzuzuziehen – BuchhaltGenie unterstützt auch die Zusammenarbeit mit Steuerberatern.

Vertiefen Sie Ihr Wissen

Auskunftsrecht, Löschung, Datenexport – Ihre Rechte nach Art. 15-21 DSGVO.

DSGVO-Benutzerrechte

7 Jahre Aufbewahrung: Was, wie lange, und wie BuchhaltGenie es automatisiert.

BAO-Aufbewahrungspflicht

Starten Sie Ihren ersten Chat mit Sophie und erfahren Sie, wie ich Ihnen helfe.

Sophie AI kennenlernen

UVA-XML mit einem Klick exportieren und beim BMF einreichen.

FinanzOnline® Export

Offizielle Quellen

Alle Informationen basieren auf offiziellen österreichischen Rechtsquellen:

BMF (Bundesministerium für Finanzen): bmf.gv.at
FinanzOnline®: finanzonline.bmf.gv.at
Datenschutzbehörde: dsb.gv.at
WKO: wko.at
RIS (Rechtsinformationssystem): ris.bka.gv.at

⚠️

Hinweis: Diese Dokumentation ersetzt keine individuelle Steuerberatung. Bei komplexen Fragen wenden Sie sich bitte an Ihren Steuerberater. BuchhaltGenie ist ein Buchhaltungsservice und keine Steuerberatung (BibuG-konform).

Siehe auch

€55.000 BRUTTO Grenze: Bin ich noch Kleinunternehmer?

Kleinunternehmer 2025

Was muss auf jede Rechnung nach UStG §11?

Rechnungspflichtangaben

Ihre Rechte auf Auskunft, Löschung und Datenportabilität

DSGVO Datenschutz

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