Hallo, ich bin Sophie!
Hallo, ich bin Sophie! 👋 Die Umsatzsteuer-Voranmeldung (UVA) klingt kompliziert, aber mit BuchhaltGenie ist sie einfach! Hier erkläre ich Ihnen alles über Fristen, Formulare und wie ich Ihnen den Export abnehme.
Diese Information dient ausschließlich der allgemeinen Orientierung und ersetzt keine rechtsverbindliche Steuerberatung. Für individuelle steuerliche Fragen wende Sie bitte an Ihren Steuerberater oder Wirtschaftstreuhänder.
Ein-Klick-Export: BuchhaltGenie generiert Ihre UVA automatisch aus allen erfassten Rechnungen und Belegen. Sie müssen nur noch hochladen!
Tarif-Hinweis: Der UVA-Export und FinanzOnline XML sind ab dem Starter-Tarif (€19,99/Monat) verfügbar. Im Free-Tarif ist diese Funktion nicht enthalten.
Wer muss eine UVA abgeben?
| Status | UVA-Pflicht | Häufigkeit |
|---|---|---|
| Kleinunternehmer (unter €55.000) | ❌ Nein | — |
| Umsatz unter €100.000 | ✅ Ja | Vierteljährlich |
| Umsatz über €100.000 | ✅ Ja | Monatlich |
| Neu gegründet | ✅ Ja | Monatlich (1. Jahr) |
Sophie’s Tipp: Als Kleinunternehmer sind Sie von der UVA befreit – einer der großen Vorteile! Aber wenn Sie freiwillig zur Umsatzsteuer optiert haben, müssen Sie trotzdem eine UVA abgeben.
Die wichtigsten Fristen
Vierteljährliche UVA (Standard)
| Quartal | Leistungszeitraum | Frist |
|---|---|---|
| Q1 | Jänner - März | 15. Mai |
| Q2 | April - Juni | 15. August |
| Q3 | Juli - September | 15. November |
| Q4 | Oktober - Dezember | 15. Februar (Folgejahr) |
Monatliche UVA (über €100.000 Umsatz)
| Monat | Frist |
|---|---|
| Jänner | 15. Februar |
| Februar | 15. März |
| März | 15. April |
| … | 15. des Folgemonats |
Achtung: Bei monatlicher UVA ist die Frist immer der 15. des Folgemonats! Bei vierteljährlicher UVA (unter €100.000 Umsatz) ist es der 15. des 2. Folgemonats.
Automatische Erinnerungen
BuchhaltGenie erinnert Sie automatisch:
| Zeitpunkt | Erinnerung |
|---|---|
| 14 Tage vor Frist | 📧 E-Mail-Erinnerung |
| 7 Tage vor Frist | 🔔 Push-Benachrichtigung |
| 3 Tage vor Frist | ⚠️ Dashboard-Warnung |
| Frist überschritten | 🚨 Dringende Warnung |
UVA Schritt für Schritt erstellen
Zeitraum wählen
Gehen Sie zu Compliance → UVA und wähle den Zeitraum:
- Monat (bei monatlicher Abgabe)
- Quartal (bei vierteljährlicher Abgabe)
Daten prüfen
Ich zeige Ihnen eine Übersicht aller relevanten Daten:
- Ausgangsrechnungen (Ihre Umsätze)
- Eingangsrechnungen (Ihre Ausgaben)
- Vorsteuer-Summe
- Umsatzsteuer-Summe
- Zahllast oder Guthaben
┌─────────────────────────────────────────┐
│ UVA Q1/2026 │
├─────────────────────────────────────────┤
│ Umsätze (netto): €12.450,00 │
│ USt 20%: €2.490,00 │
│ USt 10%: €85,00 │
│ ───────────────────────────────────── │
│ Gesamt USt: €2.575,00 │
│ │
│ Vorsteuer: €1.234,56 │
│ ───────────────────────────────────── │
│ Zahllast: €1.340,44 │
└─────────────────────────────────────────┘Fehlende Belege ergänzen
Ich zeige Ihnen, falls Belege fehlen oder unklar sind:
- 🟡 Rechnungen ohne Kategorie
- 🔴 Fehlende Belege zu Zahlungen
- ⚠️ Unklare USt-Sätze
XML exportieren
Klicken Sie auf “XML für FinanzOnline exportieren”. Die Datei enthält alle Kennzahlen im korrekten Format.
Bei FinanzOnline hochladen
Lade die XML-Datei bei FinanzOnline hoch. Mehr dazu →
Die wichtigsten UVA-Kennzahlen
Umsätze (KZ 000-019)
Kennzahlen für Umsätze
| KZ | Bezeichnung | Beschreibung |
|---|---|---|
| 000 | Umsätze 20 % | Normale Umsätze mit 20 % USt |
| 001 | Umsätze 10 % | Stark ermäßigte Umsätze (Lebensmittel, Bücher) |
| 006 | Umsätze 13 % | Ermäßigte Umsätze (Blumen, Beherbergung) |
| 009 | Steuerfrei mit Vorsteuer | Export, innergemeinschaftliche Lieferung |
| 010 | Steuerfrei ohne Vorsteuer | Heilbehandlungen, Versicherungen |
| 011 | Eigenverbrauch 20 % | Private Entnahmen |
| 017 | IG Lieferungen | Innergemeinschaftliche Lieferungen |
Zahllast oder Guthaben?
Zahllast (Sie zahlst)
Wenn Ihre Umsatzsteuer höher ist als Ihre Vorsteuer, haben Sie eine Zahllast:
Umsatzsteuer: €2.575,00
- Vorsteuer: €1.234,56
= Zahllast: €1.340,44 ← Sie zahlst ans FinanzamtFrist für Zahlung: Gleich wie UVA-Abgabe (monatlich: 15. des Folgemonats)
Guthaben (Sie bekommst)
Wenn Ihre Vorsteuer höher ist als Ihre Umsatzsteuer (z.B. bei Investitionen):
Umsatzsteuer: €800,00
- Vorsteuer: €3.500,00
= Guthaben: €2.700,00 ← Sie bekommst vom FinanzamtDas Guthaben wird mit zukünftigen Zahllasten verrechnet oder auf Antrag ausbezahlt.
Häufige Fehler vermeiden
Die 5 häufigsten UVA-Fehler:
- Falscher Zeitraum – Leistungsdatum statt Rechnungsdatum zählt!
- Fehlende Belege – Vorsteuer ohne Rechnung geht nicht
- Falscher USt-Satz – 20% vs 10% vs 13% verwechselt
- Reverse Charge vergessen – Bei EU-Käufen müssen Sie die USt selbst berechnen
- Frist verpasst – Säumniszuschläge sind teuer!
Was passiert bei verspäteter Abgabe?
| Verspätung | Konsequenz |
|---|---|
| Bis 1 Monat | Meist keine Strafe (Kulanz) |
| 1-3 Monate | Säumniszuschlag bis 2% der Zahllast |
| Über 3 Monate | Verspätungszuschlag bis 10% |
| Wiederholte Verspätung | Verschärfte Strafen |
Sophie’s Tipp: Mit den automatischen Erinnerungen von BuchhaltGenie verpasst Sie keine Frist mehr. Ich erinnere Sie rechtzeitig!
UVA und Buchhaltungsmethode
Ist-Besteuerung
Ist-Besteuerung (Standard für EPU)
Die USt wird fällig, wenn Sie das Geld tatsächlich bekommst.
Beispiel:
- Rechnung im Jänner: €1.200 (€1.000 + €200 USt)
- Zahlung im März
- → USt für Q1 (weil Zahlung in Q1)
Vorteile:
- Keine USt auf unbezahlte Rechnungen
- Besser für Liquidität
- Standard für EPU unter €100.000
BuchhaltGenie verwendet standardmäßig die Ist-Besteuerung.
💡 Sophie’s Tipp
Mach die UVA nicht am letzten Tag! Ich empfehle Ihnen, spätestens eine Woche vor Frist alles vorzubereiten. So haben Sie Zeit, fehlende Belege zu suchen und Fehler zu korrigieren. BuchhaltGenie zeigt Ihnen genau, was noch fehlt!
Schnell-Checkliste für die UVA
Bevor Sie exportieren, prüfe:
- Alle Ausgangsrechnungen erfasst?
- Alle Eingangsrechnungen mit Beleg?
- USt-Sätze korrekt?
- Reverse Charge korrekt behandelt?
- Keine Duplikate?
- Zeitraum richtig gewählt?
BuchhaltGenie zeigt Ihnen automatisch, wenn etwas fehlt!
Sophie hilft Ihnen bei der UVA-Vorbereitung! Ich prüfe automatisch, ob alle Belege erfasst sind und erkläre Ihnen die Kennzahlen. Fragen Sie mich einfach im Chat!
Beispiel: “Hey Sophie, ist meine UVA für Q1 vollständig?”
Nächster Schritt: XML-Export für FinanzOnline →