Finanzberichte UGB BAO
Finanzberichte und Auswertungen
Hallo, ich bin Sophie! 👋 Hier erkläre ich Ihnen alle Finanzberichte in BuchhaltGenie! Unsere Berichte entsprechen den österreichischen Standards nach UGB, UStG und BAO – damit Sie immer auf der sicheren Seite sind.
Echtzeit-Daten: Alle Berichte werden live aus Ihren Buchungsdaten generiert. Sie sehen immer den aktuellen Stand – ohne manuelle Aktualisierung.
So finden Sie die Berichte
Navigieren Sie im Dashboard zu Berichte (/dashboard/reports). Dort finden Sie alle verfügbaren Auswertungen übersichtlich gegliedert:
Dashboard öffnen
Melden Sie sich an und navigieren Sie zum Dashboard.
Berichte-Bereich aufrufen
Klicken Sie in der Seitenleiste auf Berichte oder navigieren Sie direkt zu /dashboard/reports.
Bericht auswählen
Wählen Sie den gewünschten Bericht aus der Liste. Ich zeige Ihnen automatisch die wichtigsten Berichte ganz oben an.
Zeitraum und Filter einstellen
Passen Sie Zeitraum, Kontenbereich oder andere Filter nach Ihren Bedürfnissen an.
Zwölf Berichtstypen im Überblick
BuchhaltGenie bietet zwölf verschiedene Berichtstypen, die unterschiedliche Aspekte Ihrer Finanzen beleuchten:
| Bericht | Zweck | Für wen? |
|---|---|---|
| Umsatzübersicht | Einnahmen nach Kategorie und Zeitraum | Alle Unternehmer |
| Ausgabenübersicht | Ausgaben nach Kategorie und Zeitraum | Alle Unternehmer |
| BWA | Laufende Geschäftsentwicklung | Alle Unternehmer |
| Bilanz | Vermögen und Schulden (Stichtag) | Doppik-pflichtige |
| GuV | Gewinn- und Verlustrechnung | Doppik-pflichtige |
| Saldenliste | Kontensalden (Rohbilanz) | Steuerberater, Prüfungen |
| Hauptbuch | Alle Buchungen pro Konto | Detailanalyse |
| USt-Bericht | Umsatzsteuer-Übersicht | Alle USt-pflichtigen |
| Steuerberichte | Steuerrelevante Zusammenfassungen | Jahresabschluss |
| Cashflow | Liquiditätsanalyse | Liquiditätsplanung |
| FinanzOnline Export | XML für UVA | Alle USt-pflichtigen |
| Dashboard-Widgets | Schneller Finanz-Überblick | Alle |
Tarif-Verfügbarkeit: Die Basis-Berichte (BWA, USt-Bericht, Cashflow) sind ab dem Starter-Tarif verfügbar. Bilanz, GuV und erweiterte Berichte erfordern den Pro-Tarif mit doppelter Buchführung.
Umsatzübersicht
Die Umsatzübersicht zeigt alle Ihre Einnahmen auf einen Blick – gegliedert nach Kategorie, Kunde oder Zeitraum.
Was zeigt die Umsatzübersicht?
| Ansicht | Beschreibung | Nutzen Sie |
|---|---|---|
| Nach Kategorie | Dienstleistungen, Warenverkauf, Sonstige | Erkennen Sie Ihre Hauptumsatzquellen |
| Nach Kunde | Top-Kunden mit Umsatzanteil | Identifizieren Sie Ihre wichtigsten Kunden |
| Nach Zeitraum | Monatlich, quartalsweise, jährlich | Erkennen Sie saisonale Muster |
| Nach USt-Satz | Aufgliederung nach Steuersätzen | UVA-Vorbereitung |
Filter und Optionen
- Zeitraum: Beliebiger Datumsbereich, Vorjahresvergleich
- Kategorie: Einschränkung auf bestimmte Einnahmekategorien
- Kunde: Filtern nach einzelnen oder mehreren Kunden
- Bezahlstatus: Nur bezahlte, nur offene oder alle Rechnungen
Tipp: Ich zeige Ihnen automatisch den Vergleich zum Vorjahreszeitraum an – so erkennen Sie sofort, ob Ihr Umsatz gestiegen oder gefallen ist.
Ausgabenübersicht
Die Ausgabenübersicht fasst alle Ihre Betriebsausgaben zusammen – perfekt für Kostenkontrolle und Budgetplanung.
Ausgaben nach Kategorie
| Kategorie | Beispiele | Steuerlich relevant |
|---|---|---|
| Wareneinkauf | Rohstoffe, Handelswaren | Sofort abzugsfähig |
| Betriebskosten | Miete, Strom, Internet | Sofort abzugsfähig |
| Personalkosten | Löhne, Gehälter, SV-Beiträge | Sofort abzugsfähig |
| Werbung | Marketing, Inserate, Online-Werbung | Sofort abzugsfähig |
| Fahrzeugkosten | Treibstoff, Versicherung, Reparaturen | Anteilig abzugsfähig |
| Bewirtung | Geschäftsessen, Kundeneinladungen | Fünfzig Prozent abzugsfähig |
| Abschreibungen | Anlagegüter über fünfhundert Euro netto | Verteilt auf Nutzungsdauer |
Kostenstellen-Auswertung
Ab dem Business-Tarif können Sie Ausgaben nach Kostenstellen aufgliedern:
- Projekte
- Abteilungen
- Standorte
- Kunden
Automatische Kategorisierung: Wenn Sie Belege per OCR erfasst, ordne ich die Ausgaben automatisch der richtigen Kategorie zu – mit über neunzig Prozent Genauigkeit.
Zeiträume und Filter
Alle Berichte in BuchhaltGenie unterstützen flexible Zeiträume und Filter:
Vordefinierte Zeiträume
| Zeitraum | Beschreibung | Typische Verwendung |
|---|---|---|
| Aktueller Monat | Laufender Monat bis heute | Tägliche Kontrolle |
| Letzter Monat | Vormonat vollständig | Monatsabschluss |
| Aktuelles Quartal | Q1/Q2/Q3/Q4 laufend | UVA-Vorbereitung |
| Letztes Quartal | Vorquartal vollständig | UVA-Einreichung |
| Jahr bis dato (YTD) | Erster Jänner bis heute | Jahresüberblick |
| Letztes Jahr | Gesamtes Vorjahr | Jahresvergleich |
| Benutzerdefiniert | Beliebiger Datumsbereich | Spezielle Auswertungen |
Verfügbare Filter
BWA - Betriebswirtschaftliche Auswertung
Die BWA ist der wichtigste Bericht für die laufende Überwachung Ihres Unternehmens. Sie zeigt auf einen Blick, wie Ihr Geschäft läuft.
Was zeigt die BWA?
| Bereich | Inhalt | Beispiel |
|---|---|---|
| Umsatzerlöse | Alle Einnahmen nach Kategorie | Dienstleistungen, Waren |
| Materialaufwand | Wareneinsatz, Fremdleistungen | Einkauf, Subunternehmer |
| Personalkosten | Löhne, Gehälter, Abgaben | Falls Mitarbeiter |
| Betriebskosten | Miete, Versicherung, Werbung | Laufende Ausgaben |
| Betriebsergebnis | EBIT | Gewinn vor Zinsen/Steuern |
| Gewinn/Verlust | Endergebnis | Nach allen Abzügen |
BWA-Zeiträume
Tipp: Ich zeige Ihnen automatisch Abweichungen über zehn Prozent zum Vorjahr an – so erkennen Sie sofort, wo genauer hingeschaut werden sollte.
Bilanz
Die Bilanz zeigt Ihr Vermögen und Ihre Schulden zu einem bestimmten Stichtag. Sie ist Pflicht bei doppelter Buchführung nach UGB §189.
Bilanzstruktur nach UGB
| Aktiva (Vermögen) | Passiva (Kapital + Schulden) |
|---|---|
| Anlagevermögen | Eigenkapital |
| Immaterielle Vermögensgegenstände | Gezeichnetes Kapital |
| Sachanlagen (Maschinen, Fahrzeuge) | Rücklagen |
| Finanzanlagen | Gewinn-/Verlustvortrag |
| Umlaufvermögen | Rückstellungen |
| Vorräte | Pensionen, Steuern |
| Forderungen | Verbindlichkeiten |
| Kassa, Bank | Bankdarlehen |
| Aktive Rechnungsabgrenzung | Lieferantenverbindlichkeiten |
| Vorausbezahlte Aufwendungen | Passive Rechnungsabgrenzung |
Bilanz in BuchhaltGenie
Stichtag wählen
Navigieren Sie zu Berichte und dann zu Bilanz. Wählen Sie den gewünschten Stichtag (z.B. einunddreißigster Dezember zweitausendfünfundzwanzig).
Bilanz generieren
Ich berechne automatisch alle Kontensalden und gliedere sie nach dem österreichischen Kontenrahmen (SKR sieben / EKR).
Exportieren
Die Bilanz kann als PDF oder im XBRL-Format für Ihren Steuerberater exportiert werden.
Nur bei Doppik: Die Bilanz ist nur verfügbar, wenn Sie die doppelte Buchführung aktiviert haben (Pro-Tarif oder höher).
GuV - Gewinn- und Verlustrechnung
Die GuV (auch Erfolgsrechnung genannt) zeigt, wie Ihr Gewinn oder Verlust entstanden ist – über einen Zeitraum hinweg.
GuV-Struktur nach UGB
Die Gewinn- und Verlustrechnung nach dem Gesamtkostenverfahren:
| Position | Beschreibung |
|---|---|
| Umsatzerlöse | Alle Einnahmen aus Lieferungen und Leistungen |
| +/- Bestandsveränderungen | Änderung bei unfertigen Erzeugnissen |
| + Aktivierte Eigenleistungen | Selbst erstellte Anlagen |
| + Sonstige betriebliche Erträge | z.B. Versicherungserstattungen |
| = Betriebsleistung | |
| - Materialaufwand | Wareneinsatz, Rohstoffe |
| - Personalaufwand | Löhne, Gehälter, Sozialabgaben |
| - Abschreibungen | Auf Anlagevermögen |
| - Sonstige betriebliche Aufwendungen | Miete, Versicherung, etc. |
| = Betriebsergebnis (EBIT) | |
| +/- Finanzergebnis | Zinserträge minus Zinsaufwand |
| = Ergebnis vor Steuern (EBT) | |
| - Steuern vom Einkommen | Körperschaftsteuer, ESt |
| = Jahresgewinn/-verlust |
Sophie zeigt Ihnen mehr: Ich berechne automatisch wichtige Kennzahlen wie EBITDA-Marge, Umsatzrendite und Personalintensität – direkt im Bericht.
Saldenliste / Rohbilanz
Die Saldenliste (auch Summen- und Saldenliste oder Rohbilanz genannt) zeigt alle Konten mit ihren Bewegungen und Salden. Sie ist das Fundament für Bilanz und GuV.
Was zeigt die Saldenliste?
Für jedes Konto sehen Sie:
| Spalte | Beschreibung |
|---|---|
| Kontonummer | z.B. viertausend für Umsatzerlöse |
| Kontobezeichnung | z.B. “Umsatzerlöse zwanzig Prozent USt” |
| Anfangsbestand | Saldo zu Periodenbeginn |
| Soll-Bewegungen | Summe aller Soll-Buchungen |
| Haben-Bewegungen | Summe aller Haben-Buchungen |
| Endbestand | Saldo zum Stichtag |
Verwendung der Saldenliste
Hauptbuch / Kontenblatt
Das Hauptbuch zeigt alle Einzelbuchungen pro Konto – die detaillierteste Ansicht Ihrer Buchhaltung.
Was zeigt das Hauptbuch?
Für jedes Konto sehen Sie chronologisch:
| Datum | Beleg | Buchungstext | Soll | Haben | Saldo |
|---|---|---|---|---|---|
| fünfzehnter Jänner | R-2026-0001 | Rechnung Kunde Müller | eintausendzweihundert Euro | eintausendzweihundert Euro | |
| zwanzigster Jänner | Z-2026-0003 | Zahlung Kunde Müller | eintausendzweihundert Euro | null Euro |
Hauptbuch-Funktionen in BuchhaltGenie
- Filterung nach Zeitraum, Kontenbereich oder Buchungstext
- Drill-Down zu jedem Originalbeleg
- Export als PDF oder CSV
- Suche nach Betrag, Text oder Belegnummer
Tipp: Klicken Sie auf eine Buchung, um direkt zum Originalbeleg (Rechnung, Quittung) zu springen – volle Nachvollziehbarkeit nach BAO §131.
USt-Bericht / Umsatzsteuer-Übersicht
Der USt-Bericht fasst alle umsatzsteuerrelevanten Buchungen zusammen – die Grundlage für Ihre UVA.
Inhalt des USt-Berichts
Umsätze
Umsätze nach USt-Satz
| USt-Satz | Bemessungsgrundlage | USt-Betrag | Kennzahl UVA |
|---|---|---|---|
| zwanzig Prozent (Normalsteuersatz) | zehntausend Euro | zweitausend Euro | KZ 000 / 020 |
| dreizehn Prozent (ermäßigt) | fünfhundert Euro | fünfundsechzig Euro | KZ 006 / 027 |
| zehn Prozent (ermäßigt) | achthundert Euro | achtzig Euro | KZ 001 / 029 |
| null Prozent (steuerfrei) | dreitausend Euro | null Euro | KZ 009 |
IG-Lieferungen (EU-Verkauf ohne USt): Separat ausgewiesen in KZ 017
Ein-Klick-Export: Aus dem USt-Bericht können Sie direkt die XML-Datei für FinanzOnline exportieren. Mehr erfahren
Steuerberichte
Die Steuerberichte fassen alle steuerlich relevanten Informationen für verschiedene Steuerarten zusammen.
Verfügbare Steuerberichte
| Bericht | Inhalt | Verwendung |
|---|---|---|
| UVA-Vorbereitung | Umsatzsteuer-Voranmeldung | Monatlich/Quartalsweise |
| Umsatzsteuer-Jahresbericht | Zusammenfassung für U30 | Jährlich |
| Einnahmen-Überschuss | Basis für ESt (E/A-Rechnung) | Jährlich |
| AfA-Verzeichnis | Abschreibungen Anlagevermögen | Jährlich |
| Fahrtenbuch-Auswertung | KFZ-Nutzung privat/geschäftlich | Jährlich |
| Bewirtungskosten | Fünfzig Prozent Vorsteuer-Kürzung | Jährlich |
Steuerberichte und Fristen
Wichtige Fristen:
- UVA monatlich: fünfzehnter des Folgemonats (bei Umsatz über hunderttausend Euro)
- UVA quartalsweise: fünfzehnter des zweiten Folgemonats (bei Umsatz unter hunderttausend Euro)
- Umsatzsteuer-Jahreserklärung: dreißigster Juni des Folgejahres (mit Steuerberater: dreißigster April des übernächsten Jahres)
Cashflow-Analyse
Der Cashflow-Bericht zeigt, wie Geld in Ihr Unternehmen fließt und es verlässt – unabhängig von Buchungsregeln.
Cashflow-Struktur
Operativ
Operativer Cashflow
Geldfluss aus dem laufenden Geschäft:
| Position | Beispiel |
|---|---|
| + Einzahlungen von Kunden | Bezahlte Rechnungen |
| - Auszahlungen an Lieferanten | Bezahlte Einkäufe |
| - Auszahlungen an Mitarbeiter | Gehälter |
| - Auszahlungen für Steuern | USt-Zahllast, ESt |
| = Operativer Cashflow |
Positiv = Kerngeschäft generiert Geld Negativ = Kerngeschäft verbrennt Geld
Cashflow-Kennzahlen in BuchhaltGenie
| Kennzahl | Berechnung | Interpretation |
|---|---|---|
| Liquiditätsverhältnis | Zuflüsse / Abflüsse | über eins = positiv |
| Netto-Cashflow | Gesamt Ein - Aus | Absolute Veränderung |
| Cashflow-Marge | Op. Cashflow / Umsatz | Prozent vom Umsatz |
| Geschäftszyklus | Saisonale Einordnung | Q4 stark / Sommer schwach |
Tipp: Ich erkenne österreichische Geschäftszyklen automatisch – zum Beispiel die typische Sommerflaute (Juli/August) und das starke Q4-Geschäft (Weihnachten).
FinanzOnline Export
Der FinanzOnline Export generiert XML-Dateien im korrekten Format für die elektronische Übermittlung ans Finanzamt.
Verfügbare Exports
| Export | Beschreibung | Tarif |
|---|---|---|
| UVA-XML | Umsatzsteuer-Voranmeldung | Ab Starter |
| ZM-XML | Zusammenfassende Meldung (EU) | Ab Pro |
| U30-XML | Umsatzsteuer-Jahreserklärung | Ab Pro |
Detaillierte Anleitung: Wie Sie den XML-Export durchführst und bei FinanzOnline hochlädst, erfährst Sie unter FinanzOnline Export.
BAO §132: Aufbewahrung von Berichten
Gesetzliche Pflicht: Alle Finanzberichte müssen gemäß BAO §132 sieben Jahre aufbewahrt werden. BuchhaltGenie archiviert automatisch – Sie müssen Sie um nichts kümmern.
Was wird archiviert?
| Unterlage | Aufbewahrung | Format |
|---|---|---|
| Alle generierten Berichte | sieben Jahre | PDF mit Zeitstempel |
| Saldenlisten | sieben Jahre | CSV + PDF |
| Export-Protokolle | sieben Jahre | XML + Log |
| Änderungshistorie | sieben Jahre | Audit-Trail |
Betriebsprüfung
Bei einer Betriebsprüfung (BAO §149) verlängert sich die Aufbewahrungspflicht automatisch bis zum Abschluss des Verfahrens. BuchhaltGenie erkennt dies und passt die Löschfristen entsprechend an.
Berichte nach Buchhaltungsmodus
E/A-Rechnung
Berichte für Einnahmen-Ausgaben-Rechnung
| Bericht | Verfügbar | Zweck |
|---|---|---|
| BWA | Ja | Geschäftsentwicklung |
| USt-Bericht | Ja | UVA-Vorbereitung |
| Cashflow | Ja | Liquidität |
| FinanzOnline Export | Ja | UVA-Einreichung |
| Bilanz | Nein | Nicht relevant bei E/A |
| GuV | Nein | Nicht relevant bei E/A |
| Saldenliste | Eingeschränkt | Nur E/A-Konten |
Empfohlen: Starter- oder Pro-Tarif
Export-Formate
Alle Berichte können in verschiedenen Formaten exportiert werden – passend für jeden Verwendungszweck:
| Format | Verwendung | Verfügbar für | Besonderheiten |
|---|---|---|---|
| Druck, Archivierung, E-Mail | Alle Berichte | Mit Firmenlogo, BAO-konform archiviert | |
| Excel (XLSX) | Weiterverarbeitung, Analyse | Alle tabellarischen Berichte | Formatiert, mit Formeln |
| CSV | Datenimport, Softwareschnittstellen | BWA, Saldenliste, Hauptbuch | UTF-8, Semikolon-getrennt |
| XML | FinanzOnline | UVA, ZM, U30 | Schema-validiert |
| DATEV | Steuerberater-Software | Saldenliste, Buchungsjournal (Pro+) | ASCII-Format, DATEV-konform |
PDF-Export mit Branding
Ihre PDF-Berichte enthalten automatisch:
- Ihr Firmenlogo (wenn hinterlegt)
- Geschäftsdaten und UID-Nummer
- Erstellungsdatum und -uhrzeit
- Seiten-Nummerierung
- BAO §132-konformer Zeitstempel
Excel-Export für Analyse
Der Excel-Export bietet:
- Formatierte Spalten mit korrektem Zahlenformat (österreichisch: Komma als Dezimaltrennzeichen)
- Automatische Summenformeln
- Filterbare Kopfzeilen
- Separate Arbeitsblätter für Details und Zusammenfassungen
Tipp: Der Excel-Export eignet sich hervorragend für eigene Auswertungen und Diagramme – alle Daten bleiben editierbar.
Automatische Berichtsgenerierung
Ab dem Business-Tarif können Sie Berichte automatisch erstellen und versenden lassen:
Geplante Berichte
| Bericht | Intervall | Empfänger |
|---|---|---|
| Monatliche BWA | Erster Werktag des Monats | Sie, Steuerberater |
| UVA-Vorbereitung | Fünfter des Folgemonats/-quartals | Sie, Steuerberater |
| Cashflow-Übersicht | Wöchentlich (Montag) | Sie |
| Offene Posten | Wöchentlich oder täglich | Sie, Buchhaltung |
Einrichtung automatischer Berichte
Berichte öffnen
Navigieren Sie zu Berichte und klicken Sie auf Automatisierung.
Bericht auswählen
Wählen Sie den Bericht, der automatisch erstellt werden soll.
Zeitplan festlegen
Legen Sie das Intervall fest: täglich, wöchentlich, monatlich oder quartalsweise.
Empfänger hinzufügen
Geben Sie E-Mail-Adressen für den automatischen Versand an. Sie können mehrere Empfänger hinzufügen.
Format wählen
Wählen Sie das gewünschte Export-Format (PDF oder Excel).
DSGVO-Hinweis: Automatische Berichte werden verschlüsselt per E-Mail versendet. Bei sensiblen Daten empfehlen wir den passwortgeschützten PDF-Export.
Berichte exportieren
Export-Schritte
Bericht öffnen
Navigieren Sie zu Berichte und wählen Sie den gewünschten Bericht.
Zeitraum/Stichtag wählen
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Format wählen
Klicken Sie auf Exportieren und wähle das gewünschte Format.
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Die Datei wird generiert und zum Download bereitgestellt.
Häufige Fragen
Welche Berichte brauche ich als Kleinunternehmer?
Als Kleinunternehmer (unter fünfundfünfzigtausend Euro Umsatz) benötigst Sie vor allem:
- BWA für die Geschäftsübersicht
- Cashflow für die Liquidität
- Einnahmen-Ausgaben-Übersicht für die Steuererklärung
Sie sind von der UVA befreit – daher kein USt-Bericht nötig (außer bei freiwilliger Option).
Kann mein Steuerberater auf die Berichte zugreifen?
Ja! Ab dem Pro-Tarif können Sie Ihrem Steuerberater Lesezugriff gewähren. Er sieht alle Berichte und kann sie direkt exportieren – ohne dass Sie etwas tun müssen.
Wie oft sollte ich die BWA prüfen?
Ich empfehle monatlich einen Blick auf die BWA. So erkennst Sie frühzeitig Trends und können reagieren. Bei Auffälligkeiten (z.B. sinkende Marge) warne ich Sie automatisch.
Was ist der Unterschied zwischen Saldenliste und Rohbilanz?
Oft werden die Begriffe synonym verwendet. Technisch ist die Saldenliste die Auflistung aller Kontensalden, während die Rohbilanz die Saldenliste in Bilanzform (Aktiva/Passiva) darstellt.
Weiterführende Themen
XML-Export und UVA-Upload Schritt für Schritt
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UVA VorbereitungSieben Jahre Aufbewahrungspflicht im Detail
BAO §132 AufbewahrungUGB §189 und Kontenrahmen
Doppelte BuchführungRechtlicher Hinweis: Diese Informationen dienen der allgemeinen Orientierung und ersetzen keine individuelle Steuer- oder Rechtsberatung. Bei konkreten Fragen wende Sie bitte an Ihren Steuerberater. Stand: Jänner 2026.